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Tabellen:

gesetzliche Rentenversicherung

1.1 Anhebung Regelaltersgrenze

2. Riester Rente

geförderter Personenkreis
Förderungen

Rürup Rente
1. Fördersätze
2. Besteuerungssätze
Anlageprinzipien

Cost-Average Effekt
Nebeneffekte von Sparplänen

1. gesetzliche Rentenversicherung

1.1. Tabelle Anhebung Regelaltersrente

Die Regelaltersgrenze wird schrittweise von 65 auf 67 Jahre angehoben!

Geburtsjahr	Geburtsmonat	Anhebung um Monate	auf Alter Jahr	Alter Monat
1949	Januar	1	65	1
1949	Februar	2	65	2
1949	März - Dezember	3	65	3
1950		4	65	4
1951		5	65	5
1952		6	65	6
1953		7	65	7
1954		8	65	8
1955		9	65	9
1956		10	65	10
1957		11	65	11
1958		12	66	0
1959		14	66	2
1960		16	66	4
1961		18	66	6
1962		20	66	8
1963		22	66	10
ab 1964		24	67	0

2. Riester Rente

Riester Kriterien im Sinne des Verbraucherschutzes:

- Die Anbieter müssen gewährleisten, dass die Auszahlung der Leistungen erst mit Beginn der

Altersrente ab dem 60. Lebensjahr oder mit dem Bezug einer Rente wegen verminderter

Erwerbsfähigkeit beginnt.

- Die Anbieter müssen garantieren, dass mindestens die eingezahlten Gelder erhalten wurden,

wenn der Kunde in Rente geht.

- Die Kunden haben Anspruch auf lebenslange Leistungen.

- Die gewählte Anlageform muss vor Abtretung und Pfändung sowie Anrechnung in der

Arbeitslosen- und Sozialhilfe geschützt sein.

- Der Anbieter, also die Versicherung, Bank oder Fondsgesellschaft, muss die Abschluss- und

Vertriebskosten über einen Zeitraum von zehn Jahren verteilen.

- Der Anleger ist bei Vertragsabschluss über die Höhe und zeitliche Verteilung der Abschluss- und

Vertriebskosten, über die Kosten der Umstellung von Verträgen, die Kosten der Vermögens-

verwaltung und die Gebühren bei einem Wechsel zu einem anderen Produkt zu informieren.

- Der Sparer ist während der Laufzeit des Vertrages jährlich über die Verwendung seiner Beiträge,

die Kapitalbildung, Kosten und Erträge zu unterrichten.

2.1. geförderter Personenkreis

Gefördert werden:

* gesetzlich rentenversicherte Arbeitnehmer und Auszubildende, Arbeitnehmer in Altersteilzeit,

Beamte und Mitarbeiter des öffentlichen Dienstes, Jugendliche in Wehr- und Zivildienst

* Helfer im freiwilligen sozialen und ökologischen Jahr

* Berechtigte für Arbeitslosenhilfe, Arbeitslosen-, Kranken und Mutterschaftsgeld

* Behinderte in anerkannten Werkstätten, Behinderte in Heimen, die 20 Prozent der Arbeit eines

Vollbeschäftigten leisten

* Handwerker (mit Eintrag in Handwerksrolle)

* Bezieher von Vorruhestandsgeld

* Mütter und Väter in rentenversicherungspflichtigen Kindererziehungszeiten bis drei Jahre nach

der Geburt des Kindes

* pflichtversicherte Selbstständige, Pflichtversicherte in der Altenversicherung der Landwirte

* die Ehepartner von Anspruchsberechtigten

Nicht gefördert werden:

* Selbstständige, die nicht rentenversicherungspflichtig sind

* geringfügig Beschäftigte, die ihren Pauschalbetrag zur Rentenversicherung nicht aufstocken

* Sozialhilfeempfänger

* Rentner und Pensionäre

2.2. Förderungen

Was der Staat Riester-Sparern zuschießt:

	2007	2008
Sonderausgabenabzug	bis zu 1575 Euro	bis zu 2100 Euro
Grundzulage	114 Euro	154 Euro
Kinderzulage je Kind	138 Euro	185 Euro
Mindesteigenbeitrag	3 Prozent *	4 Prozent*
höchstens	1575 Euro **	210 Euro**
mindestens	60 Euro	60 Euro

* des Vorjahreseinkommens abzügl. Zulagen

** inkl. Zulagen

Quelle: Bundesministerium für Arbeit und Soziales

3. Rürup Rente

3.1. Fördersätze

Der Fiskus zahlt bei Rürup-Sparern mit:

Jahr	steuerfreier Anteil der Beiträge	Jahr	steuerfreier Anteil der Beiträge
2007	64 Prozent	2016	82 Prozent
2008	66 Prozent	2017	84 Prozent
2009	68 Prozent	2018	86 Prozent
2010	70 Prozent	2019	88 Prozent
2011	72 Prozent	2020	90 Prozent
2012	74 Prozent	2021	92 Prozent
2013	76 Prozent	2022	94 Prozent
2014	78 Prozent	2023	96 Prozent
2015	80 Prozent	2024	98 Prozent
		2025	100 Prozent

Quelle: Bundesfinanzministerium

3.2. Besteuerungssätze

Der Fiskus besteuert nachgelagert bei Rürup-Sparern mit:

Jahr	Besteuerungsanteil der Rente	Jahr	Besteuerungsanteil der Rente
2007	54 Prozent	2024	84 Prozent
2008	56 Prozent	2025	85 Prozent
2009	58 Prozent	2026	86 Prozent
2010	60 Prozent	2027	87 Prozent
2011	62 Prozent	2028	88 Prozent
2012	64 Prozent	2029	89 Prozent
2013	66 Prozent	2030	90 Prozent
2014	68 Prozent	2031	91 Prozent
2015	70 Prozent	2032	92 Prozent
2016	72 Prozent	2033	93 Prozent
2017	74 Prozent	2034	94 Prozent
2018	76 Prozent	2035	95 Prozent
2019	78 Prozent	2036	96 Prozent
2020	80 Prozent	2037	97 Prozent
2021	81 Prozent	2038	98 Prozent
2022	82 Prozent	2039	99 Prozent
2023	83 Prozent	ab 2040	100 Prozent

Quelle: Bundesfinanzministerium

4. Anlageprinzipien

Fondssparpläne sind eine einfache und zugleich intelligente Form des Vermögensaufbaus. Bereits

durch kleine regelmäßige Sparraten (schon ab 50 Euro im Monat) können Sie systematisch Vermögen aufbauen. Fondssparpläne bieten Ihnen maximale Flexibilität:

Wählen Sie die besten Fonds, ganz nach Ihren persönlichen Anlagezielen, für Ihren Fondssparplan aus. Sie haben die Möglichkeit, die Höhe der Ansparbeträge, die Anzahl der jährlichen Sparraten, die Auswahl der Fonds die Sie besparen, jederzeit an veränderte Bedürfnisse anzupassen. Zusätzlich haben Sie den Vorteil, dass Sie jederzeit, ganz ohne Kündigungsfristen, börsentäglich über Ihr Geld verfügen können.

Ein Fondssparplan ist für die kurzfristige Spekulation nicht geeignet!

4.1. Cost Average Effekt

Cost-average-Effekt - nutzen Sie die Chancen volatiler Märkte

Beim Kauf von Investmentfonds ist die Wahl des richtigen Einstiegszeitpunktes schwierig, da die Kurse ständigen Schwankungen ausgesetzt sind. Beim regelmäßigen Sparen in einem Fondssparplan spielt die Wahl des optimalen Einstiegszeitpunktes keine Rolle. Grundsätzlich gibt es für den Anleger zwei Möglichkeit: Entweder er kauft regelmäßig eine feste Anzahl von Fondsanteilen oder er investiert regelmäßig eine festgelegte Summe. Die zweite Variante ist die gängigere und die erfolgreichere. Der Anleger profitiert vom sog. "Cost-average-Effekt" (Durchschnittskosten-Effekt). Dies bedeutet, dass bei fallenden Kursen eine höhere Anzahl von Anteilen erworben wird, während bei steigenden Kursen die Anzahl der gekauften Anteile sinkt. Der Anleger verhält sich somit antizyklisch und minimiert den durchschnittlichen Kaufpreis für einen Fondsanteil. Das folgende Beispiel verdeutlicht dies:

		Anleger A		Anleger B
Kaufdatum	Anteilspreis in €	Anteile	Betrag in €	Anteile	Betrag in €
2.1.	100	2	200	1,7	170
1.2.	80	2	160	2,125	170
1.3.	70	2	140	2,429	170
1.4.	80	2	160	2,125	170
2.5.	60	2	120	2,833	170
1.6.	50	2	100	3,4	170
1.7.	70	2	140	2,429	170
1.8.	90	2	180	1,889	170
1.9.	80	2	160	2,125	170
1.10.	100	2	200	1,7	170
2.11.	110	2	220	1,545	170
1.12.	130	2	260	1,308	170
Summe		24	2040	25,608	2040
Durchschnittskosten
pro Anteil in €			85		79,66

4.2. Nebeneffekte von Sparplänen

Weitere Vorteile von Sparplänen werden durch das folgende Beispiel verdeutlicht. Eine hohe

Schwankung der Kurse ist für den Anleger nicht automatisch von Nachteil. Das antizyklische Kaufverhalten eines Anlegers führt zu einer höheren Rendite für die Anlage in Fonds B (stark schwankende Kurse). Hingegen wäre für eine Einmalanlage, eine Anlage in Fonds A (kaum negative Schwankungen) die bessere Alternative.

Fonds A

Alagebetrag jährlich in €	Kaufpreis je Fondsanteil	Anzahl der erworbenen Anteile
3000	100	30
3000	140	21,429
3000	120	25
3000	140	21,429
3000	160	18,75
3000	170	17,647
3000	190	15,789
3000	200	15
3000	210	14,286
3000	240	12,5
30000		172,83

Fonds B

Alagebetrag jährlich in €	Kaufpreis je Fondsanteil	Anzahl der erworbenen Anteile
3000	100	30
3000	80	37,5
3000	70	42,857
3000	50	60
3000	40	75
3000	30	100
3000	50	60
3000	70	42,857
3000	100	30
3000	120	25
30000		503,214

Gesamtwert der Anlage: 503,214 Anteile x 120 € = 60.385,68 €

Gewinn: 60.385,68 € - 30.000,- € = 30.385,68 €